Membayar Pajak atas Kemenangan Perjudian

Bayar-Pajak-atas-Perjudian-Kemenangan

Pajak mungkin adalah hal terakhir yang ada di pikiran Anda selama sesi perjudian yang mengasyikkan. Namun, mereka pasti muncul setelah kemenangan besar atau tahun yang menguntungkan.

Anda mungkin memiliki dua pertanyaan utama saat ini:

  • Apakah saya perlu membayar pajak atas kemenangan saya?
  • Jika ya, berapa yang harus saya bayar?

Panduan berikut membahas apakah kemenangan perjudian Anda kena pajak dan topik penting lainnya tentang subjek ini.

Jawaban Singkatnya Adalah Ya

Saya langsung saja: Comparatively, Anda perlu membayar pajak national atas kemenangan perjudian di Amerika Serikat. Hal ini terutama terjadi ketika Anda mendapatkan kemenangan besar dan menerima formulir W-2G.

Menurut IRS, perusahaan perjudian harus mengeluarkan W-2G saat Anda memenangkan jumlah yang dikenakan pemotongan pajak penghasilan national (24percent kemenangan).

Mesin slot machine menyajikan contoh terkenal ketika Anda akan menerima formulir W-2G setelah memenangkan begitu banyak. Kasino harus mengeluarkan formulir ketika Anda memenangkan hadiah senilai $ 1. 200 atau lebih melalui slot atau video poker.

Sedangkan untuk poin kedua, sportsbook atau pacuan kuda harus memotong pajak national saat Anda memenangkan taruhan senilai 300x taruhan awal Anda. Jika Anda bertaruh $ 5 dan memenangkan $1. 000, misalnya, taruhan akan menerbitkan formulir W-2G dan menahan $ 720 (24percent ).

Berikut ini pandangan yang lebih luas tentang W-2G dan ambang pemotongan pajak untuk berbagai jenis perjudian:

  • $ 600 + melalui sportsbooks dan pacuan kuda (asalkan itu 300x taruhan Anda).
  • $ 1. ) 200 + melalui mesin slot, mesin video poker, atau permainan bingo.
  • $ 1. ) 500 + melalui keno.
  • $ 5. ) 000 + melalui turnamen poker.

Semua Kemenangan Dikenakan Pajak

Secara teknis, Anda seharusnya melaporkan kemenangan judi apa pun — besar atau kecil. Bahkan jika Anda memenangkan $ 20 di kumpulan taruhan kantor, IRS ingin mengetahuinya.

Jika Anda ingin tetap berada di atas papan, maka Anda harus melaporkan semua kemenangan pada Formulir 1040 (di bawah “pendapatan lain”). Seperti yang akan saya bahas nanti, Anda juga dapat mengurangi kerugian dari kemenangan.

Selain itu, setiap jumlah yang ditahan oleh kasino, ruang poker, sportsbook, atau pacuan kuda dikurangkan dari hutang Anda. Perusahaan perjudian menyimpan 24percent dari kemenangan saat mereka menahan uang.

Formulir W-2G Tidak Berlaku untuk Permainan Meja

Anda akan menerima W-2G saat mendapatkan kemenangan besar melalui sebagian besar jenis perjudian. Namun, permainan meja kasino adalah pengecualian dari norma.

Tidak seperti permainan jackpot (misalnya video poker) atau turnamen poker, kasino tidak tahu berapa banyak uang yang Anda mulai dengan permainan meja. Oleh karena itu, mereka tidak dapat benar-benar menentukan kapan Anda melakukannya dan tidak mengalami kemenangan besar.

Contoh permainan meja yang dikecualikan dari formulir W-2G meliputi:

  • Baccarat
  • Selikuran
  • Pejantan Karibia
  • Craps
  • Rolet
  • Poker tiga kartu

IRS masih mengharapkan Anda membayar pajak atas keuntungan yang diperoleh melalui permainan meja. Namun, sekali lagi, kasino tidak dapat mengeluarkan W-2G karena mereka tidak dapat mengetahui berapa banyak uang yang sebenarnya Anda menangkan.

Beberapa Kemenangan Perjudian Pajak Negara Bagian

Sebagian besar negara bagian mengenakan pajak atas penghasilan Anda, termasuk kemenangan judi. Bergantung pada tempat tinggal Anda, Anda mungkin perlu membayar pajak ke IRS dan negara bagian Anda.

Sebagai contoh:

Michigan menampilkan pajak penghasilan tetap 4, respectively 25%. ) Negara Bagian Wolverine mengharapkan Anda membayar tarif 4, respectively 25% yang sama ini untuk kemenangan judi.

Virginia Barat, di sisi lain, tidak mengenakan pajak atas kemenangan Anda. Kasino / buku olahraga di Negara Bagian Pendaki gunung hanya menahan pajak national (bila perlu).

Dengan asumsi Anda bepergian ke negara bagian lain untuk berjudi, Anda mungkin memiliki dua negara bagian yang menginginkan pajak. Untungnya, Anda tidak akan dikenakan pajak berganda.

Sebaliknya, negara bagian asal Anda akan memberi Anda kredit untuk pajak apa pun yang dibayarkan ke negara bagian tempat kemenangan terjadi.

Bisakah Anda Mengurangi Kerugian?

Anda dapat mengurangi kerugian judi dari kemenangan. Namun, pemotongan ini diperinci daripada pemotongan standar.

Inilah contoh untuk menjelaskan:

  • Anda memenangkan $ 5. ) 000 melalui taruhan olahraga.
  • Anda kehilangan $ 4. ) 500.
  • Anda harus melaporkan $ 5. 000 penuh — bukan $ 500 (5. ) 000 – 4. ) 500) –di bawah penghasilan lain.
  • Sementara itu, $ 4. 500 dilaporkan melalui berbagai pengurangan yang diperinci.

Singkatnya, pemotongan terperinci adalah pengeluaran yang mengurangi penghasilan kena pajak Anda. Variasi standar termasuk dolar datar, potongan umum.

Anda mungkin dapat menghemat lebih banyak uang melalui pemotongan terperinci. Namun, pemotongan standar lebih mudah dilakukan dan juga berpotensi menghemat lebih banyak uang.

Terlepas dari itu, Anda harus menggunakan pengurangan terperinci saat menghadapi kerugian. Ini berarti menghabiskan lebih banyak waktu untuk pengembalian pajak Anda atau bekerja dengan akuntan.

Ingatlah bahwa Anda tidak akan menerima pengembalian pajak untuk kerugian akibat perjudian. Sebaliknya, Anda hanya dapat mengurangi jumlah yang sama dengan kemenangan Anda setiap tahun. Jika Anda memenangkan $ 3. 500, misalnya, Anda tidak dapat mengurangi lebih dari $ 3.5k dan mengharapkan keuntungan.

Simpan Catatan tentang Kemenangan & Kerugian

IRS mungkin menerima kata-kata Anda begitu saja saat berhubungan dengan perjudian. Tentu saja, mereka juga memiliki kemampuan untuk mengaudit Anda jika dianggap perlu.

Meskipun demikian, Anda tidak ingin memperkirakan kemenangan dan kerugian Anda. Sebaliknya, Anda menginginkan bukti melalui formulir catatan.

Jurnal menawarkan cara yang bagus untuk mencatat aktivitas perjudian Anda. Anda dapat mencatat yang berikut ini untuk setiap entri:

  • Tanggal sesi perjudian
  • Lokasi pendirian
  • Sport dimainkan
  • Memulai bankroll
  • Mengakhiri bankroll

Entri semacam itu tidak menjamin Anda jujur. Namun, mereka setidaknya menunjukkan kepada IRS bahwa Anda melakukan upaya yang sah dalam pencatatan.

Anda dapat melakukan upaya pencatatan Anda lebih jauh dengan menyimpan dokumen relevan lainnya. Slip taruhan, tiket kemenangan, cek yang dibatalkan, laporan lender, formulir W-2G, dan hal lain yang relevan semuanya layak untuk disimpan.

Apa Yang Terjadi Jika Anda Tidak Melaporkan Kemenangan Perjudian?

IRS sepenuhnya mengharapkan Anda untuk melaporkan kemenangan perjudian dan terutama keuntungan tahunan. Mereka tidak menerima jika Anda gagal melaporkan kemenangan ini.

Tentu saja, Anda tidak mungkin menarik audit untuk memenangkan taruhan olahraga $ 25. Namun, Anda memiliki peluang lebih tinggi untuk diaudit, jika Anda cukup menang untuk formulir W-2G.

Dalam hal ini, kasino / sportsbook / pacuan kuda juga mengirimkan salinan dari ke IRS. Yang terakhir menampilkan perangkat lunak andal yang dapat mencocokkan pendapatan Anda yang dilaporkan dengan dokumentasi pendapatan yang tidak dilaporkan.

Dengan asumsi Anda gagal melaporkan kemenangan perjudian, maka IRS mungkin tidak lebih dari mengirim surat dan mengeluarkan denda kecil. Anda pasti harus membayar, atau setidaknya menyusun rencana pembayaran, dalam kasus ini.

Anda akan menghadapi konsekuensi yang lebih serius, jika Anda gagal melaporkan kemenangan besar dan berbohong tentang masalah tersebut jika / jika tertangkap. Penolakan untuk membayar dan / atau upaya berat untuk menutupi penipuan akan menyebabkan denda yang lebih besar dan kemungkinan hukuman penjara.

Para Penjudi Meningkat Peluang Audit

Tidak ada yang suka menarik audit dari IRS. Sayangnya, peluang diaudit meningkat untuk para penjudi.

Ini terutama benar ketika Anda mendapatkan kemenangan besar dan menerima W-2G. Tentu saja, Anda dapat mengurangi kemungkinan diaudit dengan mengklaim apa pun di formulir.

IRS juga dapat menjadi curiga jika Anda mengklaim kerugian besar atas pengembalian pajak Anda. Anda akan meningkatkan kewaspadaan petugas pajak saat memenangkan hadiah besar (mis. $ 50. 000) dan mengklaim jumlah kerugian yang sesuai.

Selain itu, Anda tidak dapat menghapus masa inap resort, makanan, dan hiburan sebagai penjudi biasa. Anda harus menjadi seorang profesional untuk mengklaim potongan yang diperinci tersebut.

Bagaimana Penjudi Profesional Melaporkan Kemenangan?

Penjudi expert mengklaim kemenangan pada Jadwal C sebagai wiraswasta, bukan sebagai penghasilan lain pada Formulir 1040.

Bahkan sebagai seorang profesional, Anda tidak bisa mengurangi kerugian lebih banyak daripada kemenangan dalam setahun. Anda terjebak dalam situasi sulit dengan memperlakukan perjudian sebagai pekerjaan harian, namun tidak dapat mengajukan kerugian yang melebihi kemenangan.

Seperti yang disebutkan sebelumnya, Anda dapat mengurangi pengeluaran bisnis seperti menginap di resort dan makan. Pengeluaran ini hanya perlu menjadi bagian sah dari bisnis Anda.

Kesimpulan

Sebagai jawaban atas pertanyaan awal, ya, Anda seharusnya mengklaim kemenangan perjudian dengan uang sungguhan dalam formulir pajak federal. Bahkan jika Anda akhirnya kehilangan uang pada tahun itu, IRS ingin melihat kemenangan dan kerugian Anda.

Tentu saja, pemungut pajak tidak terlalu peduli ketika Anda memenangkan $ 200 dalam setahun. Mereka menghabiskan sebagian besar waktu mereka untuk mencari pemenang yang lebih besar.

Saat-saat Anda ingin rajin dalam hal ini meliputi:

  • Saat Anda memesan kemenangan besar dan menerima formulir W-2G.
  • Jika Anda memenangkan banyak keuntungan sepanjang tahun.
  • Ketika Anda memenangkan 600x taruhan Anda dengan taruhan olahraga atau kuda.

Sekali lagi, IRS dan negara bagian Anda (jika berlaku) mengharapkan semua kemenangan perjudian akan dilaporkan. Tetapi Anda dapat menggunakan akal sehat dalam memutuskan kapan melaporkan kemenangan benar-benar diperlukan.

Michael Stevens

Michael Stevens telah meneliti dan menulis topik yang melibatkan industri perjudian selama lebih dari satu dekade sekarang dan dianggap sebagai ahli dalam semua hal kasino dan taruhan olahraga. Michael telah menulis untuk GamblingSites.org sejak awal 2016. …

Lihat semua posting oleh Michael Stevens